调研问答全文
宇顺电子 (002289) 2014-01-14
本次投资者关系活动以座谈方式进行，主要座谈内容如下：
1、请简单介绍一下重大资产重组事项的进展情况？
答：重大资产重组前期工作已基本完成，2013年12月23日完成了资产过户及交割手续，针对交易对方发行的股份也已在登记公司及深交所登记并上市。后期还需办理一些章程修订及工商变更等手续。
2、公司准备什么时间启动配套融资部分的增发？
答：批文的有效期为一年，目前二级市场股价低于发行底价，难以实现发行，未来公司会在批文的有效期内选择一个合适的时点启动增发。
3、公司通过收购雅视科技所产生的整合效益具体体现在哪些方面？
答：主要体现在多个方面，比如客户资源整合方面，雅视科技目前主要客户为联想移动和宇龙酷派，未来宇顺将跨越漫长的客户认证过程，直接进入联想和酷派的供应链体系。在获取资源的能力，雅视科技当前拥有良好的供应链，宇顺将可以充分利用雅视科技的供应链资源，降低成本，更为合理的安排生产，同时随着整合后采购规模的扩大，对上游供应商的议价能力得到进一步增强。还有产能利用率方面，雅视科技也可以消化一些宇顺目前闲置的部分产能。
4、请简述下重组后公司未来的发展目标？
答：公司的总体发展战略是：把握电容式触摸屏快速增长的行业机遇，打造产品及技术领先的研发优势，以市场需求为导向，以国内高端大客户为核心，积极推进产品创新、管理创新和技术创新，以LCD显示及触控一体化模组为拳头产品，使公司成为中国最好的中小尺寸液晶显示及触控一体化解决方案并提供一站式服务的供应商。
5、如果雅视不能按期完成利润承诺，大股东将以何种方式实施补偿？
答：补偿方式主要有两种，一是现金补偿，二是回购股份。如果雅视不能完成盈利承诺，那么林萌就要以上述两种形式进行补偿。利润实现超过90%的，不足部分以现金补偿，实现不足90%的，以回购股份的方式补偿。
6、雅视科技2013年的利润是否已经可以合并纳入到公司2013年财务报表？
答：根据《企业会计准则第20号-企业合并》规定,公司此次收购雅视科技，属于非同一控制下的企业合并。 此次交易的购买日确定为2013年12月23日。同时参考《国际财务报告准则》框架下“convenience date“的处理原则，在实务操作时如果购买日（2013年12月23日）与最接近资产负债表日（2013年12月31日）之间无特殊或者重大的交易发生，可以采用资产负债表日的报表进行合并。 所以雅视科技2013年会纳入上市公司合并范围，全面反映企业合并后的资产负债情况，但其2013年的实现利润不在上市公司的合并利润表内反映。
IR数据平台
